Comprendre la différence entre les états sur les comptes généraux et les états tiers

Il est possible d'avoir une discordance entre les états sur les comptes généraux de nature Clients, Fournisseurs et les états sur les comptes tiers.

Exemple : Pour un écart entre la balance générale pour le compte 411 et le total de la balance des tiers clients.

Comment expliquer et trouver les causes de cet écart ?

Un écart signifie que des écritures ne sont pas saisies dans les règles à savoir :

• saisie d'un compte tiers de type client sur un compte général collectif de nature fournisseur
• Saisie d'un compte général collectif client sans lui associer un compte tiers
• Saisie d'un compte tiers de type salarié sur un compte général collectif de nature client

Identifiez les écritures générant l'écart par un export au format Sage sous Excel :

desequilibre.zip

Pour les comptes généraux de nature client

Le modèle d'export ci-dessous permet de retrouver les éventuelles écritures comptables saisies sur un compte général de nature client : 

• Sans mention du compte tiers
• Associé à un type de compte tiers incohérents (c'est-à-dire un type fournisseurs, salarié ou autre)

Le modèle d'export est utilisable par la fonction Fichier > Exporter > Format Sage, HTML.

L'utilisation des groupes A, B, C et D permet de regrouper les quatre cas possibles en un seul export :

• Groupe A :
  Permet d'exporter les écritures comptables dont les comptes généraux de nature client ne sont associés à aucun compte tiers.
• Groupe B :
  Permet d'exporter les écritures comptables pour lesquelles les comptes généraux de nature client sont associés à des comptes tiers de type fournisseurs.
• Groupe C :
  Permet d'exporter les écritures comptables pour lesquelles les comptes généraux de nature client sont associés à des comptes tiers de type Salarié.
• Groupe D :
  Permet d'exporter les écritures comptables pour lesquelles les comptes généraux de nature client sont associés à des comptes tiers de type Autre.
  Si les tiers de type Autres ne sont pas considérés comme une anomalie, supprimez toutes les lignes faisant référence au groupe D.

Pour les comptes généraux de nature fournisseur

Le modèle d'export sous Excel fourni pour les clients est à modifier pour l'adapter aux comptes généraux de nature fournisseur.

1. Modifiez la nature du compte général. Chaque nature de compte client devient une nature de compte fournisseur.
2. Si le type de tiers est différent de la nature du compte général, supprimez la sélection sur le compte tiers.
3. Si le type de tiers et identique à la nature du compte général, effectuez une sélection sur le compte tiers.
   Par exemple pour un type de tiers et une nature du compte général vide à 0000000000000.
   Cela permet de retrouver les écritures comptables saisies sur les comptes collectifs sans compte tiers.

Ce modèle d’export est maintenant paramétré pour rechercher les incohérences sur les écritures comptables saisies sur les comptes généraux collectifs fournisseurs.

• Résoudre une différence entre les états sur les comptes généraux et les états tiers